Pré-visualização parcial do texto
Baixe Gestão financeira - simulado e outras Exercícios em PDF para Mercado Financeiro, somente na Docsity!
Comin abj05/22 PLANEJAMENTO FINANCEIRO e GESTÃO do CAPITAL de GIRO Simulado Prova 2 — 2023 1 Considere as seguintes informações para responder as questões 1 e 2 a seguir. A Klakzo Empreendimentos deseja avaliar seu fluxo de caixa a partir da realização da seguinte previsão de vendas para o período de janeiro a junho: JAN FEV MAR ABR MAI JUN [ Vendas 155.000 | 160.000 | 170.000 | 180.000 | 190.000 | 200.000 Em 1º de janeiro o saldo de caixa é de $7.000 e deseja manter esse mesmo valor pelos próximos meses como caixa mínimo. 4 Em 31/12/2Rko saldo de Contas a Receber era de $ 300.000 a ser recebido $ 100.000 em janeiro e $200.000 em fevereiro. vá Com os dados seguintes, elabore o orçamento de caixa para os meses de janeiro a junho: a. 25% das Vendas são à vista, 55% em 30 dias e os restantes 20% em 60 dias. dd b. A empresa recebe Outras Receitas mensais de $1.800. |” c. As compras, todas à vista, serão de $ 95.000 (janeiro e fevereiro), $100.000 (março), $110.000 (abril) e $120.000 para os meses de maio e junho, respectivamente. d. Paga aluguéis de $10.000 por mês. vZ e. Ordenados e Salários correspondem a 8% das Vendas do mês anterior; considerar para janeiro as vendas de $ 180.000 em dezembro. f. Pagará dividendos de $30.000 em junho. 2 9. Programou para junho uma compra de equipamentos à vista no valor de 870.900. h. O Imposto de Renda é pago em junho, no valor de $50.000. As faltas de caixa deverão ser supridas através de empréstimos, com custo mensal de 2% a.m.. As sobras serão utilizadas prioritariamente para pagamento de empréstimos existentes e na ausência destes, aplicadas com rendimento de 0,3% a.m.. 1. O saldo de aplicações em junho era de: <« 8. C. $311.572. E. $230.864. VÁ B. $350.407. D. $272,056. 2. O Superavit (Déficit) em junho foi de: A. $216.650. C. $45.700. (By (495.900).+ VA B. (547.500). D. $44,900. 3. No fim de setembro, o saldo de caixa da empresa Beta foi de R$ 10 000,00. Em outubro, a empresa obteve um total de recebimentos de R$ 10 000,00, e um total de desembolsos de caixa de R$ 20 000,00. A empresa manteve, como reserva para necessidades inesperadas, um saldo de caixa mínimo de R$ 5 000,00. Ao fim do mês de outubro, a atividade financeira realizada foi Digitalizado com CamScanner D. Investir $ 5.000,00 a curto prazo. Y E. Manter o caixa em zero. N €. Financiar $ 10.000,00 a curto VÁ Es q + Entendendo a importância do planejamento financeiro para o melhor desempenho empresarial, uma empresa realizou uma reunião para revisar O planejamento do terceiro trimestre. Na reunião, o diretor de Marketing informou que a projeção de vendas para julho, agosto e setembro era respectivamente R$ 100.000,00, R$ 120.000,00 e R$ 200.000,00. Esclareceu que 50% das vendas são realizadas à vista e as demais a prazo, sendo metade para 30 dias e a outra parte para 60 dias. O diretor Financeiro informou que, nos meses de maio e junho, a empresa realizou vendas de R$ 160.000,00 e R$ 140.000,00 e que há recebimentos acerca de outros rendimentos no valor de R$ 2.000,00 por mês. Para dar continuidade ao planejamento financeiro, é necessário conhecer o total de recebimentos do período. Com base nas informações dadas na reunião, conclui-se que os recebimentos totais projetados para os meses de julho, agosto e setembro foram respectivamente de A. R$ 52.000,00; R$ 8 0,00 e R$ 157.000,00. (B) R$ 127.000,00; R$ 1 0,00 e R$ 157.000,00. dá C. R$ 115.000,00; R$ 97.500,00 e R$ 155.000,00. D. R$ 117.000,00; R$ 99.500,00 e R$ 157.000,00. E. R$ 125.000,00; R$ 100.000,00 e R$ 155.000,00. A, Investir $ 10.000,00 a curto prazo. . Construir a curva ABC, sabendo-se que durante um determinado mês, a empresa apresentou a seguinte movimentação de seu estoque de 10 itens: Item | Consumo (um./mês) | Custo ($/um.) 110 900 * 40,00 120 1.500 x 0,02 130 500 x 180,00 140 400 XY 18,00 150 2.000 x 0,11 160 20 X 700,00 170 8 0,15 180 500 3 360,00 190 3.500 Pd 150,00 200 150 x 60,00 Classes | Itens | Valor $ A 20% 80% B 30% 15% c 50% 5% Digitalizado com CamScanner 
