Fluxo de caixa exemplo para finanças | Resumos Finanças

Prazo Médio de Contas a Receber 0.0 d 0.0 d 0.0 d 0.0 d 0.0 d 0.0 d 0.0 d 0.0 d 0.0 d 0.0 d

Prazo Médio de Estoques 0.0 d 0.0 d 0.0 d 0.0 d 0.0 d 0.0 d 0.0 d 0.0 d 0.0 d 0.0 d

Prazo Médio de Fornecedores 45.0 d 45.0 d 45.0 d 45.0 d 45.0 d 45.0 d 45.0 d 45.0 d 45.0 d 45.0 d

Saldo Projetado de Contas a Receber 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Saldo Projetado de Estoques 500,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Saldo Projetado de Fornecedores 125,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0

DESCRIÇÃO Ano 0 Ano 1 Ano 2 Ano 3 Ano 4 Ano 5 Ano 6 Ano 7 Ano 8 Ano 9 Ano 10

+ Receitas brutas previstas 2,000,000 2,000,000 2,100,000 2,205,000 2,315,250 2,431,013 2,503,943 2,554,022 2,605,102 2,657,204 2,710,348

- Dedução sobre vendas 10.0% -200,000 -210,000 -220,500 -231,525 -243,101 -250,394 -255,402 -260,510 -265,720 -271,035

= Receita operacional líquida 1,800,000 1,890,000 1,984,500 2,083,725 2,187,911 2,253,549 2,298,620 2,344,592 2,391,484 2,439,313

- Custos de vendas (CMV ou CPV) 50.0% -1,000,000 -1,050,000 -1,102,500 -1,157,625 -1,215,506 -1,251,971 -1,277,011 -1,302,551 -1,328,602 -1,355,174

= Lucro operacional bruto 800,000 840,000 882,000 926,100 972,405 1,001,577 1,021,609 1,042,041 1,062,882 1,084,139

- Despesas operacionais - 400,000 - 400,000 - 400,000 - 400,000 - 400,000 - 400,000 -440,000 -440,000 -440,000 -440,000 -440,000

=Lucro Operacional Líquido (Ebitda) 400,000 440,000 482,000 526,100 572,405 561,577 581,609 602,041 622,882 644,139

- Depreciação e amortização -100,000 -100,000 -100,000 -100,000 -100,000 0 0 0 0 0

= Lajir (Lucro Antes dos Juros e IR) (Ebt) 300,000 340,000 382,000 426,100 472,405 561,577 581,609 602,041 622,882 644,139

Despesas financeiras 0 0 0 0 0 0 0

= Lair (Lucro antes do IR) 300,000 340,000 382,000 426,100 472,405 561,577 581,609 602,041 622,882 644,139

- Imposto de Renda 34.0% -102,000 -115,600 -129,880 -144,874 -160,618 -190,936 -197,747 -204,694 -211,780 -219,007

= Lucro operacional após IR (Nopat) 198,000 224,400 252,120 281,226 311,787 370,641 383,862 397,347 411,102 425,132

Ajustes - FCLE

+ Depreciação e amortização 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 0 0 0 0 0

- ( ) Investimentos∆

( ) Necessidade de Capital de Giro∆-500,000 625,000 -125,000 0 0 0 0 0 0 0 0

( ) Contas a Receber∆0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

( ) Estoques∆-500,000 500,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0

( ) Fornecedores∆125,000 -125,000 0 0 0 0 0 0 0 0

= Fluxo de Caixa Livre da Empresa - FCLE -500,000 923,000 199,400 352,120 381,226 411,787 370,641 383,862 397,347 411,102 425,132 (2.a.)←

Ajustes - FCLA

+ Empréstimos

- Amortizações de dívidas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

- Despesas financeiras 10.00% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

+ IR sobre juros (benefício fiscal) 34.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

= Fluxo de Caixa Livre do Acionista - FCLA -500,000 923,000 199,400 352,120 381,226 411,787 370,641 383,862 397,347 411,102 425,132 (2.b.)←

Taxa Livre de Risco (Rf):

Taxa de Retorno da Carteira de Mercado (Rm):

Prêmio pelo Risco de Mercado (Rm - Rf): 0.00%

Taxa mínima de atratividade - (TMA): (1.a.)←

Proporção do Capital Próprio:

Proporção do Capital de Terceiros:

Custo Médio Ponderado de Capital (CMPC): (1.b.)←

Prazo Máximo Estipulado para Payback: 60 meses

3.1.a) Valor Presente Líquido do FCLE

3.1.b) Taxa Interna de Retorno do FCLE

3.1.c) Payback Simples do FCLE

3.1.d) Payback Descontado do FCLE

3.2.a) Valor Presente Líquido do FCLA

3.2.b) Taxa Interna de Retorno do FCLA

3.2.c) Payback Simples do FCLA

3.2.d) Payback Descontado do FCLA

0.54 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

FCLE - Acumulado -500,000 423,000 622,400 974,520 1,355,746 1,767,533 2,138,174 2,522,036 2,919,383 3,330,485 3,755,617

FCLE - Descontado -500,000 923,000 199,400 352,120 381,226 411,787 370,641 383,862 397,347 411,102 425,132

FCLE - Descontado Acumulado -500,000 423,000 622,400 974,520 1,355,746 1,767,533 2,138,174 2,522,036 2,919,383 3,330,485 3,755,617

0.54 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

FCLA - Acumulado -500,000 423,000 622,400 974,520 1,355,746 1,767,533 2,138,174 2,522,036 2,919,383 3,330,485 3,755,617

FCLA - Descontado -500,000 923,000 199,400 352,120 381,226 411,787 370,641 383,862 397,347 411,102 425,132

FCLA - Descontado Acumulado -500,000 423,000 622,400 974,520 1,355,746 1,767,533 2,138,174 2,522,036 2,919,383 3,330,485 3,755,617

0.54 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

Prazos e Saldos

Projetados

Demonstrativo

de Resultado

do exercício

Beta do Setor Calculado (ꞵ):

Pré-visualização parcial do texto

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Prazo Médio de Contas a Receber 0.0 d 0.0 d 0.0 d 0.0 d 0.0 d 0.0 d 0.0 d 0.0 d 0.0 d 0.0 d Prazo Médio de Estoques 0.0 d 0.0 d 0.0 d 0.0 d 0.0 d 0.0 d 0.0 d 0.0 d 0.0 d 0.0 d Prazo Médio de Fornecedores 45.0 d 45.0 d 45.0 d 45.0 d 45.0 d 45.0 d 45.0 d 45.0 d 45.0 d 45.0 d Saldo Projetado de Contas a Receber 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Saldo Projetado de Estoques 500,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Saldo Projetado de Fornecedores 125,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 DESCRIÇÃO Ano 0 Ano 1 Ano 2 Ano 3 Ano 4 Ano 5 Ano 6 Ano 7 Ano 8 Ano 9 Ano 10

Receitas brutas previstas 2,000,000 2,000,000 2,100,000 2,205,000 2,315,250 2,431,013 2,503,943 2,554,022 2,605,102 2,657,204 2,710,

Dedução sobre vendas 10.0% -200,000 -210,000 -220,500 -231,525 -243,101 -250,394 -255,402 -260,510 -265,720 -271, = Receita operacional líquida 1,800,000 1,890,000 1,984,500 2,083,725 2,187,911 2,253,549 2,298,620 2,344,592 2,391,484 2,439,
Custos de vendas (CMV ou CPV) 50.0% -1,000,000 -1,050,000 -1,102,500 -1,157,625 -1,215,506 -1,251,971 -1,277,011 -1,302,551 -1,328,602 -1,355, = Lucro operacional bruto 800,000 840,000 882,000 926,100 972,405 1,001,577 1,021,609 1,042,041 1,062,882 1,084,
Despesas operacionais - 400,000 - 400,000 - 400,000 - 400,000 - 400,000 - 400,000 -440,000 -440,000 -440,000 -440,000 -440, = Lucro Operacional Líquido (Ebitda) 400,000 440,000 482,000 526,100 572,405 561,577 581,609 602,041 622,882 644,
Depreciação e amortização -100,000 -100,000 -100,000 -100,000 -100,000 0 0 0 0 0 = Lajir (Lucro Antes dos Juros e IR) (Ebt) 300,000 340,000 382,000 426,100 472,405 561,577 581,609 602,041 622,882 644, Despesas financeiras 0 0 0 0 0 0 0 = Lair (Lucro antes do IR) 300,000 340,000 382,000 426,100 472,405 561,577 581,609 602,041 622,882 644,
Imposto de Renda 34.0% -102,000 -115,600 -129,880 -144,874 -160,618 -190,936 -197,747 -204,694 -211,780 -219, = Lucro operacional após IR (Nopat) 198,000 224,400 252,120 281,226 311,787 370,641 383,862 397,347 411,102 425, Ajustes - FCLE

Depreciação e amortização 100,000 100,000 100,000 100,000 100,000 0 0 0 0 0

( ∆) Investimentos ( ∆) Necessidade de Capital de Giro -500,000 625,000 -125,000 0 0 0 0 0 0 0 0 ( ∆) Contas a Receber 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ( ∆) Estoques -500,000 500,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ( ∆) Fornecedores 125,000 -125,000 0 0 0 0 0 0 0 0 = Fluxo de Caixa Livre da Empresa - FCLE -500,000 923,000 199,400 352,120 381,226 411,787 370,641 383,862 397,347 411,102 425,132 ←(2.a.) Ajustes - FCLA

Empréstimos

Amortizações de dívidas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Despesas financeiras 10.00% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

IR sobre juros (benefício fiscal) 34.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 = Fluxo de Caixa Livre do Acionista - FCLA -500,000 923,000 199,400 352,120 381,226 411,787 370,641 383,862 397,347 411,102 425,132 ←(2.b.) Taxa Livre de Risco (Rf): Taxa de Retorno da Carteira de Mercado (Rm): Prêmio pelo Risco de Mercado (Rm - Rf): 0.00% Taxa mínima de atratividade - (TMA): ←(1.a.) Proporção do Capital Próprio: Proporção do Capital de Terceiros: Custo Médio Ponderado de Capital (CMPC): ←(1.b.) Prazo Máximo Estipulado para Payback: 60 meses 3.1.a) Valor Presente Líquido do FCLE 3.1.b) Taxa Interna de Retorno do FCLE 3.1.c) Payback Simples do FCLE 3.1.d) Payback Descontado do FCLE 3.2.a) Valor Presente Líquido do FCLA 3.2.b) Taxa Interna de Retorno do FCLA 3.2.c) Payback Simples do FCLA 3.2.d) Payback Descontado do FCLA 0.54 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0. FCLE - Acumulado -500,000 423,000 622,400 974,520 1,355,746 1,767,533 2,138,174 2,522,036 2,919,383 3,330,485 3,755, FCLE - Descontado -500,000 923,000 199,400 352,120 381,226 411,787 370,641 383,862 397,347 411,102 425, FCLE - Descontado Acumulado -500,000 423,000 622,400 974,520 1,355,746 1,767,533 2,138,174 2,522,036 2,919,383 3,330,485 3,755, 0.54 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0. 0.54 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0. FCLA - Acumulado -500,000 423,000 622,400 974,520 1,355,746 1,767,533 2,138,174 2,522,036 2,919,383 3,330,485 3,755, FCLA - Descontado -500,000 923,000 199,400 352,120 381,226 411,787 370,641 383,862 397,347 411,102 425, FCLA - Descontado Acumulado -500,000 423,000 622,400 974,520 1,355,746 1,767,533 2,138,174 2,522,036 2,919,383 3,330,485 3,755, 0.54 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0. Prazos e Saldos Projetados Demonstrativo de Resultado do exercício Beta do Setor Calculado ( ꞵ ):

Prazo Médio de Contas a Receber 0.0 d 0.0 d 0.0 d 0.0 d 0.0 d 0.0 d 0.0 d 0.0 d 0.0 d 0.0 d Prazo Médio de Estoques 0.0 d 0.0 d 0.0 d 0.0 d 0.0 d 0.0 d 0.0 d 0.0 d 0.0 d 0.0 d Prazo Médio de Fornecedores 0.0 d 0.0 d 0.0 d 0.0 d 0.0 d 0.0 d 0.0 d 0.0 d 0.0 d 0.0 d Saldo Projetado de Contas a Receber 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Saldo Projetado de Estoques 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Saldo Projetado de Fornecedores 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 DESCRIÇÃO Ano 0 Ano 1 Ano 2 Ano 3 Ano 4 Ano 5 Ano 6 Ano 7 Ano 8 Ano 9 Ano 10

Receitas brutas previstas 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Dedução sobre vendas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 = Receita operacional líquida 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Custos de vendas (CMV ou CPV) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 = Lucro operacional bruto 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Despesas operacionais 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 = Lucro Operacional Líquido (Ebitda) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Depreciação e amortização 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 = Lajir (Lucro Antes dos Juros e IR) (Ebt) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Despesas financeiras 0 0 0 0 0 0 0 = Lair (Lucro antes do IR) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Imposto de Renda 34.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 = Lucro operacional após IR (Nopat) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Ajustes - FCLE

Depreciação e amortização 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

( ∆) Investimentos ( ∆) Necessidade de Capital de Giro 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ( ∆) Contas a Receber 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ( ∆) Estoques 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ( ∆) Fornecedores 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 = Fluxo de Caixa Livre da Empresa - FCLE 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ←(2.a.) Ajustes - FCLA

Empréstimos

Amortizações de dívidas 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Despesas financeiras 10.00% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

IR sobre juros (benefício fiscal) 34.0% 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 = Fluxo de Caixa Livre do Acionista - FCLA 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 ←(2.b.) Taxa Livre de Risco (Rf): Taxa de Retorno da Carteira de Mercado (Rm): Prêmio pelo Risco de Mercado (Rm - Rf): 0.00% Taxa mínima de atratividade - (TMA): ←(1.a.) Proporção do Capital Próprio: Proporção do Capital de Terceiros: Custo Médio Ponderado de Capital (CMPC): ←(1.b.) Prazo Máximo Estipulado para Payback: 60 meses 3.1.a) Valor Presente Líquido do FCLE 3.1.b) Taxa Interna de Retorno do FCLE 3.1.c) Payback Simples do FCLE 3.1.d) Payback Descontado do FCLE 3.2.a) Valor Presente Líquido do FCLA 3.2.b) Taxa Interna de Retorno do FCLA 3.2.c) Payback Simples do FCLA 3.2.d) Payback Descontado do FCLA 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0. FCLE - Acumulado 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 FCLE - Descontado 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 FCLE - Descontado Acumulado 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0. FCLA - Acumulado 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 FCLA - Descontado 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 FCLA - Descontado Acumulado 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0. Prazos e Saldos Projetados Demonstrativo de Resultado do exercício Beta do Setor Calculado ( ꞵ ):

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