MATRIZ ESTIMACION DE RIESGO, Esquemas y mapas conceptuales de Auditoría

¡Descarga MATRIZ ESTIMACION DE RIESGO y más Esquemas y mapas conceptuales en PDF de Auditoría solo en Docsity!

AGUITA DE COCO, S.A. DE C.V. MATRIZ DE ESTIMACIÓN DE RIESGOS DE AUDITORIA (VALORES EXPRESADOS EN DÓLARES DE LOS ESTADOS UNIDOS DE AMÉRICA) Estimación de Riesgos adenda (Medición Cuantitativa) ¡Clases de. Procedimientos de | Alcance (Expresado en Porcentajes] los Estados Saldos Factores de Riesgo Auditoria en Áreas de Financieros Pruebas Riesgo. Inherente | Control. | Combinado Inherente | Control | Combinado Efectuar | Evaluación de documentos Efectivo - Ingresos e de conciliación de las cuentas bancarias. pruchas de soporte, confiemciones 'alta de arqueo de fondos. ALTO | ALTO ALTO — | sustantivas | 0On terceros. 70% 90%, 20% Falta de documentación. (detalle o Deficiencias al remesar. analítica) o , Efectuar | Verificación y análisis de Cuentas por Cobrar Altos índices de morosidad. a le Periodos de cobranza prclongados, ALTO | ALTO ALTO — | sustantivas | validar la estimación de las | — 80% 85% /(lo, 809% (detalle o | mismas. analítica) b Inventarios Inadecuados sistema de inventarios a y la T Efe , Falta de control físico. proce mercadería, y cotejar con las MEDIO | ALTO | ALTO |sustamivas | Porcos Comables. dirias [50% | 75% 63% aaa | Realizar toma fisica de analítica) inventario. Efectuar | Realizar un análisis con Cuentas por Pagar Falta de control en los pagos. Ear spero a la cxgitildad de Periodos de pago cortos. MEDIO | Bajo | MEDIO | sustantivas | los pagos. 50% 10% 35% (detalle o analitica)