ANTECEDENTES NORMATIVOS NACIONALES
G.A.D
CIRCULAR 100-000011 DE 09 de agosto de 2021
PROGRAMA DE TRANSPARENCIA Y ETICA EMPRESARIA- PTEE
OBJETIVO PROGRAMA
COMPONENTES DEL PROGRAMA
RESPONSABILIDADES, FUNCIONES Y ROLES
AMBITO DE APLICACIÓN
COMUNICACIÓN, CAPACITACION Y DIVULGACION
Se definen las funciones y tareas específicas que
deben llevar a cabo las personas involucradas en el
diseño, funcionamiento, implementación, ejecución,
cumplimiento y efectividad del PTEE
Junta Directiva o del máximo órgano social
Numeral 5.1.5.1.
Asiste en la gobernanza y supervisión del PTEE para
garantizar su efectividad y cumplimiento
Representante legal - Numeral 5.1.5.2
Participación activa y compromiso en la
implementación y el cumplimiento adecuados del
programa en la empresa. Ademas, de tener una
responsabilidad conjunta con el oficial de
cumplimiento en el cumplimiento efectivo, eficiente y
oportuno del PTEE.
Politicas
Son las normas y directrices que la empresa debe seguir para garantizar el
cumplimiento de las leyes y regulaciones aplicables, así como para prevenir
y gestionar los riesgos de corrupción y soborno transnacional.
* Prohibición absoluta de actos de
Soborno.
* Prohibición de Tráfico de Influencia
* Pagos y dádivas.
*Obsequios, atenciones y
entretenimiento.
* Apoyo y/o contribución en campañas
políticas.
* Donaciones.
* Pago de Comisione.
* Pagos de facilitación.
* Control y Auditoría.
* Evaluación de los riesgos de Soborno
Transnacional y Nacional.
* Conocimiento de las Contrapartes.
* Propiedad Intelectual.
* Conflicto de Interés.
* Normas de Conducta de los
Empleados.
* Compromiso decidido de los Altos
Directivos.
* Manejo de información confidencial
Ley 1778 de febrero de 2016 - Ley Antisoborno
Por la cual se dictan normas sobre la
responsabilidad de las personas jurídicas por
actos de corrupción transnacional
Circular 100-000003 de 2016, de la
Superintendencia de Sociedades
Guía destinada a poner en marcha el Programa
de Transparencia y Ética Empresarial (“PTEE”),
para la prevención de las conductas previstas en
la Ley 1778 de 2016
Resolución 100-006261 del 2 de octubre de
2020
Empresas obligadas a adoptar un Programa de
Ética y Transparencia
El objetivo del PTEE es identificar, detectar,
prevenir, gestionar y mitigar los riesgos de
corrupción o soborno transnacional en una
organización.
El PTEE busca promover una cultura de
integridad y transparencia en las empresas,
asegurando que se realicen las actividades de
manera ética y evitando prácticas corruptas
para obtener beneficios Divulgacion
Capacitacion
Circular Externa No. 100-000011 del 9 de agosto
de 2021
Establece una nueva regulación para los PTEE.
La modificación pretende profundizar en las
instrucciones y recomendaciones administrativas
relacionadas con la adopción de los PTEE para la
prevención del soborno transnacional y la
corrupción (“C/ST”).
Circular 100-000012 de 2021
El objetivo es establecer la política de
supervisión de los PTEE por parte de la
Superintendencia de Sociedades
Ley 2195 de 2022 o Ley Anticorrupcion
Por medio de la cual se adoptan medidas en
materia de transparencia, prevención y lucha
contra la corrupción y se dictan otras
disposiciones
Procedimientos
Son para establecer las acciones y medidas específicas que deben seguirse
para identificar, detectar, prevenir, gestionar y mitigar los riesgos de
corrupción y soborno transnacional en una organización, de acuerdo con las
políticas y normativas establecidas en el programa.
Elementos
Etapas
* Los establecidos en las politicas
* Debida Diligencia
* Consulta en listas
* Diseño y aprobacion
* Auditoria de cumplimiento PTEE
* Divulgacion y capacitacion
* Canales de comunicacion
* Asignacion de funciones a los
responsables
* Identificacion del riesgo de Corrupcion
y Soborno Trasnacional - C/ST
* Identificación de los Factores de Riesgo
C/ST
* Medición o evaluación del Riesgo C/ST
* Control y monitoreo de las Políticas de
Cumplimiento y PTEE.
Oficial de Cumplimiento - Numeral 5.1.5.3
Ademas de la implementacion y supervicion del PTEE,
debe garantizar el cumplimiento de las politicas y
practicas eticas de la empresa, que opere de manera
ética y transparente, cumpliendo con las normas y
regulaciones aplicables.
Revisoría fiscal - Numeral 5.1.5.4
Supervisión y verificación del cumplimiento del PTEE,
contribuyendo a la transparencia y ética empresarial.
Responsables de áreas y procesos
Implementación de medidas de transparencia y ética,
la identificación y gestión de riesgos de corrupción o
soborno, y la divulgación y capacitación en temas
relacionados con el PTEE.
Minimo una vez al año
* Documentado su entendimiento y difucion
Canales de comunicacion
* Canales de denuncia : Interno y Externo
* Canales de comunicación con proveedores
y socios comerciales
* Canales internos de comunicación
Regimen sancionatorio
Todos los sectores
Empresa que superen los $30.000 SMMLV; y
negocios o transacciones internacionales iguales
o superiores a cien (100) SMMLV
Todos los sectores
Empresa que superen los $30.000 SMMLV; y
contratos con Entidades Estatales con cuantía
igual o superior a 500 SMMLV
Sector: Farmacéutico, Infraestructura y
construcció, Actividades auxiliares de servicios
financieros, Manufacturero, Minero-Energético,
Tecnologías de información y comunicaciones,
Vehículos, sus partes y piezas de accesorios
Contratos Entidades Estatales con cuantía igual o
superior a 500 SMMLV. Ingresos totales iguales o
superiores a 3.000 SMMLV o tenido activos
totales iguales o superiores a 5.000 SMMLV
Ingresos o activos Totales
(Con corte a 31 de Dic del año
inmediatamente anterior)
* nuevos empleados
* Socialización del programa
* Evaluación del riesgo y matrices de
riesgo
* Procedimientos y políticas
* Promover una cultura de transparencia y
ética
* Informar a todos los empleados
* Comunicar las políticas y procedimientos
* Capacitar sobre el PTEE
* Normativa aplicable
* Tipificación de las infracciones
* Procedimiento sancionatorio
* Gradualidad de las sanciones
* Derechos del presunto infractor
Identificacion de señales de alerta