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PROCEDIMIENTOS DE AUDITORIA Y CONTROL INTERNO
MODELO DE EVALUACIÓN DE CONTROL INTERNO.
PERÍODO DE REVISIÓN: EJERCICIO 2020
MUNICIPIO: CENTRO, TABASCO
Unidad Administrativa Revisada: SST Y SAIG
Procedimiento: Verificar la existencia de mecanismos suficientes de control para asegurar el cumplimiento de la normativa y la consecución de las metas y objetivos del fondo.
Entidad Fiscalizada
Sí No Autoevaluación Evaluación ASF Documentación Comentarios / Observaciones
Ambiente de Control 1 1
Normativa de Control Interno Normativa de Control Interno
1.1 xA 0.9100
a
0.9100
Compromiso con los Valores Éticos Compromiso con los Valores Éticos
1.2 0.0000
1.3 ¿La secretaria de salud en tabasco tiene formalizado un Código de Conducta? 0.0000
1.4 El Código de Ética y el de Conducta ¿son difundidos a todo el personal de la institucion gubernamental. 0.0000
1.5 0.0000
1.6 0.0000
1.7 0.0000
Responsabilidad de Vigilancia y Supervisión del Control Interno Responsabilidad de Vigilanciay Supervisión del Control Interno
1.8 0.0000
1.9a 0.0000
1.9b 0.0000
1.9c 0.0000
1.9d 0.0000
1.9e 0.0000
1.9f 0.0000
Estructura, Autoridades, Funciones y Responsabilidades Estructura, Autoridades, Funciones y Responsabilidades
1.1 0.0000
1.11 0.0000
1.12a 0.0000
1.12b 0.0000
1.12c 0.0000
1.13a 0.0000
1.13b 0.0000
1.13c 0.0000
1.13d 0.0000
Cuenta Pública 2020
Auditoría Núm:
Cédula Sumaria de Control Interno.
Componente /
Pregunta
Es importante formalizar o fortalecer políticas de integridad, valores éticos y de conducta, los mecanismos
necesarios para su difusión y su aceptación entre los servidores públicos, que incluyan procedimientos para
la denuncia e investigación de actos contrarios a la ética y conducta institucional; normativa que permita
definir la asignación de autoridad y responsabilidad de supervisión en materia de control interno, y aseguren
la atracción, desarrollo y retención de personal competente, para un desempeño efectivo y eficiente que
coadyuve al logro de los objetivos y metas de la institución.
¿La secretaria de salud en tabasco cuenta con normas generales, lineamientos, acuerdos, decretos u otro ordenamiento en
materia de Control Interno, de observancia obligatoria? El municipio cuenta con normas generales en materia de control interno que evalúan su diseño, implementación y
eficacia, con el objetivo de coadyuvar con cumplimiento de los objetivos y metas institucionales.
¿La secretaria de salud y la Secretaría de Administración e Innovación Gubernamental en tabasco tiene formalizado un
Código de Ética?
El municipio, no acreditó haber realizado acciones p ara comprobar su compromiso con los valores éticos, como la
emisión de códigos de ética y conducta o de un mecanismo de denuncia de posibles actos contrarios a la ética y
conducta institucional, entre otros.
Por lo anterior, es importante establecer un compromiso con la integridad y a los valores éticos; por lo que se requiere
implementar normas de conducta para la prevención de irregularidades administrativas y posibles actos de corrupción,
implementar un programa de promoción de la integridad y prevención de la corrupción y darle seguimiento a dicho
programa. Lo anterior, con la finalidad de proporcionar disciplina y valores éticos, así como la actitud de respaldo
hacia el control interno y la integridad.
¿El Código de Conducta se da a co nocer a otras personas con las que se relaciona la secretaría de salud (terceros, tales
como: contratistas, proveedores, prestadores de servicios, la ciudadanía, entre otros.)?
¿La secretaria de salud y la Secretaría de Administración e Innovación Gubernamental en Tabasco solicita por escrito,
periódicamente, la aceptación formal del compromiso de cumplir con el Código de Ética y el de Conducta por parte de todos
los servidores públicos sin distinción de jerarquías?
¿En La secretaria de salud y la Secretaría de Administración e Innovación G ubernamental de Tabasco existen los medios
para recibir denuncias de posibles violaciones a los valores éticos y a las normas de conducta a cargo de las diversas areas
de su institucion?
¿Se informa a las instancias superiores sobre el estado que guarda la atención de las investigaciones de las denuncias por
actos contrarios a la ética y conducta institucionales que involucren a los servidores públicos de la secretaria de salud y la
Secretaría de Administración e Innovación Gubernamental en Tabasco.
El municipio, no acreditó haber realizado acciones que forman parte de la responsabilidad de la vigilancia y
supervisión control interno, como el establecimiento de un comité o grupo de trabajo en materia de ética e integridad,
auditoría, control interno, entre otros.
Por lo anterior es necesario que el Titular, sean los responsables de vigilar y supervisar el funcionamiento del control
interno, a través de los servidores públicos y las instancias que establezca para tal efecto. Para ello es importante
determinar una adecuada estructura de las instancias especializadas en vigilar el control interno ya que ellas son la
base para la corrección de las deficiencias detectadas.
¿Se tienen establecido un Comité o grupo de trabajo o instancia análoga en materia de Ética e Integridad para el tratamiento
de asuntos relacionados con la secretaria de salud en Tabasco y su departamento de compras.?
¿Se tienen establecido un Comité o grupo de trabajo o instancia análoga en materia de Control Interno para el tratamiento
de asuntos relacionados con La secretaria de salud y la Secretaría de Administración e Innovación Gubernamental en
Tabasco?
¿Se tienen establecido un Comité, grupo de trabajo o instancia análoga en materia de Administración de Riesgos para el
tratamiento de asuntos relacionados con La secretaria de salud y la Secretaría de Administración e Innovación
Gubernamental en Tabasco?
¿Se tienen establecido un Comité o grupo de trabajo o instancia análoga en materia de Control y Desempeño Institucional
para el tratamiento de asuntos relacionados con La secretaria de salud y la Secretaría de Administración e I nnovación
Gubernamental en Tabasco?
¿Se tienen establecido un Comité o grupo de trabajo o instancia análoga en materia de Adquisiciones para el tratamiento de
asuntos relacionados con La secretaria de salud y la Secretaría de Administración e Innovación Gubernamental en
Tabasco?
¿Se tienen establecido un Comité o grupo de trabajo o instancia análoga en materia de Obras Públicas para el tratamiento
de asuntos relacionados con La secretaria de salud y la Secretaría de Administración e Innovación Gubernamental en
Tabasco?
¿La secretaria de salud y la Secretaría de Administración e Innovación Gubernamental en Tabasco cuenta con un
Reglamento Interior que establezca las atribuciones de cada área?
El municipio, no acreditó haber realizado acciones para comprobar el establecimiento de una estructura orgánica,
atribuciones, funciones, responsabilidades y obligaciones de las diferentes áreas o unidades administrativas.
Por lo anterior es importante que el titular autorice, con apoyo del titular del área que corresponda, conforme a las
disposiciones jurídicas y normativas aplicables, la estructura organizacional, la asignación de responsabilidades y
delegar autoridad, esto con el fin de alcanzar los objetivos institucionales, preservar la integridad, prevenir la
corrupción y rendir cuentas de los resultados alcanzados.
¿La secretaria de salud y la Secretaría de Administración e Innovación Gubernamental de Tabasco cuenta con algun
Manual General de Organización o algún documento de similar naturaleza en el que establezcan las funciones de cada
área?
¿La secre taria de salud y la Secretaría de Administración e Innovación Gubernamental en Tabasco cuenta con un
documento donde se establezcan la Estructura organizacional autorizada?
¿La secretaria de salud y la Secretaría de Administración e Innovación Gubernamental en Tabasco cuenta con un
documento donde se establezcan las facultades de todas las unidades administrativas de los niveles jerárquicos superiores?
¿La secre taria de salud y la Secretaría de Administración e Innovación Gubernamental en Tabasco cuenta con un
documento donde se establezcan las funciones que se derivan de cada una de las facultades?
¿La secre taria de salud y la Secretaría de Administración e Innovación Gubernamental en Tabasco cuenta con un
documento donde se establezcan las áreas, funciones y responsables para dar cumplimiento a las obligaciones en materia
de Transparencia y Acceso a la Información?
¿La secre taria de salud y la Secretaría de Administración e Innovación Gubernamental en Tabasco cuenta con un
documento donde se establezcan las áreas, funciones y responsables para dar cumplimiento a las obligaciones en materia
de Fiscalización?
¿La secre taria de salud y la Secretaría de Administración e Innovación Gubernamental en Tabasco cuenta con un
documento donde se establezcan las áreas, funciones y responsables para dar cumplimiento a las obligaciones en materia
de Rendición de Cuentas?
¿La secretaria de salud y la Secretaría de Administración e Innovación Gubernamental en Tabasco cuenta con un
documento donde se establezcan las áreas, funciones y responsables para dar cumplimiento a las obligaciones en materia
de Armonización Contable?
