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Estado Financiero Anual: Ingresos, Gastos y Resultados, Ejercicios de Contabilidad Analítica

Instituto Tecnológico Superior de Nuevo Casas Grandes (ITSNGC)Contabilidad Analítica

Documento que presenta los ingresos, gastos y resultados financieros de una entidad durante un año, mostrando detalles de las transacciones de efectivo, utilidades bruta y neta, impuestos y activos. El documento pertenece al año 2021.

Tipo: Ejercicios

2022/2023

Subido el 15/10/2022

silvia-janeth-alvarez-martinez
silvia-janeth-alvarez-martinez 🇲🇽

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RELACIÓN DE BIENES
EDIFICIO 300000
MAQUINARIA 400000
EPO. DE TRANSPORTE 150000
MOBILIARIO 85000
CAPITAL DE TRABAJO 65000 55,000 EFECTIVO Y 10000 INVENTARIO BASE
MUEBLERIA DE NUEVO CASAS GRANDES
BALANCE GENERAL AL 1 DE ENERO DE 2021
ACTIVO
CIRCULANTE
BANCOS $ 55,000.00
INVENTARIO $ 10,000.00 $ 65,000.00
FIJO
EDIFICIO $ 300,000.00
MAQUINARIA $ 400,000.00
EPO. DE TRANSPORTE $ 150,000.00
MOBILIARIO $ 85,000.00 $ 935,000.00
TOTAL ACTIVO
PASIVO
CIRCULANTE
ACREEDORES $ 200,000.00
FIJO
ACREEDORES LP $ 500,000.00
TOTAL ACTIVO
CAPITAL CONTABLE
CAPITAL SOCIAL
SUMA PASIVO MAS CAPITAL
CAPITAL PROMEDIO PONDERADO
TABLA DE AMORTIZACION DE LA DEUDA A CORTO PLAZO
$ 200,000.00 TAZA 10% PERIDO
PERIODO DEUDA INICIAL TASA DE INTERES INTERESES
1 $ 200,000.00 0.1 $ 1,666.67
2 $ 183,333.33 0.1 $ 1,666.67
3 $ 166,666.67 0.1 $ 1,666.67
4 $ 150,000.00 0.1 $ 1,666.67
5 $ 133,333.33 0.1 $ 1,666.67
6 $ 116,666.67 0.1 $ 1,666.67
7 $ 100,000.00 0.1 $ 1,666.67
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Vista previa parcial del texto

¡Descarga Estado Financiero Anual: Ingresos, Gastos y Resultados y más Ejercicios en PDF de Contabilidad Analítica solo en Docsity!

RELACIÓN DE BIENES

EDIFICIO 300000

MAQUINARIA 400000

EPO. DE TRANSPORTE 150000

MOBILIARIO 85000

CAPITAL DE TRABAJO 65000 55,000 EFECTIVO Y 10000 INVENTARIO BASE

MUEBLERIA DE NUEVO CASAS GRANDES

BALANCE GENERAL AL 1 DE ENERO DE 2021

ACTIVO

CIRCULANTE

BANCOS $ 55,000.

INVENTARIO $ 10,000.00 $ 65,000.

FIJO

EDIFICIO $ 300,000.

MAQUINARIA $ 400,000.

EPO. DE TRANSPORTE $ 150,000.

MOBILIARIO $ 85,000.00 $ 935,000.

TOTAL ACTIVO

PASIVO

CIRCULANTE

ACREEDORES $ 200,000.

FIJO

ACREEDORES LP $ 500,000.

TOTAL ACTIVO

CAPITAL CONTABLE

CAPITAL SOCIAL

SUMA PASIVO MAS CAPITAL

CAPITAL PROMEDIO PONDERADO

TABLA DE AMORTIZACION DE LA DEUDA A CORTO PLAZO

$ 200,000.00 TAZA 10% PERIDO

PERIODO DEUDA INICIAL TASA DE INTERES INTERESES

DEUDA A LARGO PLAZO DE 500,000.00 A 5 AÑOS

FLUJO DE EFECTIVO OPERATIVO

CEDULA DE EGRESOS

ESTADO DE RESULTADOS DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2021

INGRESOS $ 2,028,000.

COMPRAS $ 631,800.

UTILIDAD BRUTA O SOBRE $ 1,396,200.

GASTOS $ 521,000.

UTILIDAD DE OPERACIÓN $ 875,200.

GASTOS FINANCIEROS $ 38,000.

UTILIDAD ANTES DE IMPUE $ 837,200.

ISR $ 251,160.00 30%

PTU $ 83,720.00 10%

UTILIDAD NETA $ 502,320.

BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE 2021

ACTIVO

ACTIVO CIRCULANTE

BANCOS $ 528,040.

CLIENTES $ 184,600.

INVENTARIOS $ 10,000.00 $ 722,640.

ACTIVO FIJO/ BALANCE INCIIAL

EDIFICIO $ 300,000.00 $ 285,000.

DEPRECIACION EDIFICIO $ 15,000.

MAQUINARIA $ 400,000.00 $ 360,000.

DEPRECIACION MAQUINAR $ 40,000.

EPO. DE TRANSPORTE $ 150,000.00 $ 112,500.

DEPRECIACION TRANSPORT $ 37,500.

MOBILIARIO $ 85,000.00 $ 76,500.

DEPRECIACION MOBILIARI $ 8,500.00 $ 834,000.

TOTAL DEL ACTIVO

UNIDAD IV

PRESUPUESTO DE CAPITAL, TIR Y VALOR PRESENTE NETO

RAZONES FINANCIERAS POR LO MENOS 8 (ANALISIS

RENTABILIDAD

LIQUIDEZ

ESCENARIO PROBALE, PESIMITA Y OPTIMISTA

1 AÑO/12 MESES

ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO

PASIVO

PASIVO CIRCULANTE

PROVEEDORES $ 19,440.

IMPUESTOS POR PAGAR $ 334,880.00 $ 354,320.

PASIVO FIJO

ACREEDORES A L.P. $ 400,000.00 $ 400,000.

TOTAL PASIVO $ 754,320.

CAPITAL CONTABLE

CAPITAL SOCIAL $ 300,000.

UTILIDAD NETA DEL EJERCIO $ 502,320.

TOTAL CAPITAL $ 802,320.

$ 1,556,640.00 TOTAL PASIVO + CAPITAL $ 1,556,640.

SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL CLIENTES

PROVEEDORES

N AÑO Y EL OTRO A 5 AÑOS

39.60% 0.00396 INSERTAR TABLA COMPLETA

RELACIÓN DE BIENES

EDIFICIO 300000

MAQUINARIA 400000

EPO. DE TRANSPORTE 150000

MOBILIARIO 85000

CAPITAL DE TRABAJO 65000 55,000 EFECTIVO Y 10000 INVENTARIO BASE

MUEBLERIA DE NUEVO CASAS GRANDES

BALANCE GENERAL AL 1 DE ENERO DE 2021

ACTIVO

CIRCULANTE

BANCOS $ 55,000.

INVENTARIO $ 10,000.

FIJO

EDIFICIO $ 300,000.

MAQUINARIA $ 400,000.

EPO. DE TRANSPORTE $ 150,000.

MOBILIARIO $ 85,000.

TOTAL ACTIVO

PASIVO

CIRCULANTE

ACREEDORES

FIJO

ACREEDORES LP

TOTAL ACTIVO

CAPITAL CONTABLE

CAPITAL SOCIAL

SUMA PASIVO MAS CAPITAL

CAPITAL PROMEDIO PONDERADO

TABLA DE AMORTIZACION DE LA DEUDA A CORTO PLAZO

$ 200,000.00 TAZA 10%

PERIODO DEUDA INICIAL TASA DE INTERES

DEUDA A LARGO PLAZO DE 500,000.00 A 5 AÑOS

crédito 2 meses 10%

CEDULA DE EGRESOS

  • 8 $ 83,333.33 0.1 $ 1,666.
  • 9 $ 66,666.67 0.1 $ 1,666.
  • 10 $ 50,000.00 0.1 $ 1,666.
  • 11 $ 33,333.33 0.1 $ 1,666.
  • 12 $ 16,666.67 0.1 $ 1,666. - $ 20,000.
    • 1 $ 500,000.00 0.18 $ 1,500. PERIODO DEUDA INICIAL TASA DE INTERES INTERESES
    • 2 $ 491,666.67 $ 1,500.
    • 3 $ 483,333.33 $ 1,500.
    • 4 $ 475,000.00 $ 1,500.
    • 5 $ 466,666.67 $ 1,500.
    • 6 $ 458,333.33 $ 1,500.
    • 7 $ 450,000.00 $ 1,500.
    • 8 $ 441,666.67 $ 1,500.
    • 9 $ 433,333.33 $ 1,500.
  • 10 $ 425,000.00 $ 1,500.
  • 11 $ 416,666.67 $ 1,500.
  • 12 $ 408,333.33 $ 1,500.
  • 13 $ 400,000.00 $ 1,500.
  • 14 $ 391,666.67 $ 1,500.
  • 15 $ 383,333.33 $ 1,500.
  • 16 $ 375,000.00 $ 1,500.
  • 17 $ 366,666.67 $ 1,500.
  • 18 $ 358,333.33 $ 1,500.
  • 19 $ 350,000.00 $ 1,500.
  • 20 $ 341,666.67 $ 1,500.
  • 21 $ 333,333.33 $ 1,500.
  • 22 $ 325,000.00 $ 1,500.
  • 23 $ 316,666.67 $ 1,500.
  • 24 $ 308,333.33 $ 1,500.
  • 25 $ 300,000.00 $ 1,500.
  • 26 $ 291,666.67 $ 1,500.
  • 27 $ 283,333.33 $ 1,500.
  • 28 $ 275,000.00 $ 1,500.
  • 29 $ 266,666.67 $ 1,500.
  • 30 $ 258,333.33 $ 1,500.
  • 31 $ 250,000.00 $ 1,500.
  • 32 $ 241,666.67 $ 1,500.
  • 33 $ 233,333.33 $ 1,500.
  • 34 $ 225,000.00 $ 1,500.
  • 35 $ 216,666.67 $ 1,500.
  • 36 $ 208,333.33 $ 1,500.
    • 37 $ 200,000.00 $ 1,500.
    • 38 $ 191,666.67 $ 1,500.
    • 39 $ 183,333.33 $ 1,500.
    • 40 $ 175,000.00 $ 1,500.
    • 41 $ 166,666.67 $ 1,500.
    • 42 $ 158,333.33 $ 1,500.
    • 43 $ 150,000.00 $ 1,500.
    • 44 $ 141,666.67 $ 1,500.
    • 45 $ 133,333.33 $ 1,500.
    • 46 $ 125,000.00 $ 1,500.
    • 47 $ 116,666.67 $ 1,500.
    • 48 $ 108,333.33 $ 1,500.
    • 49 $ 100,000.00 $ 1,500.
    • 50 $ 91,666.67 $ 1,500.
    • 51 $ 83,333.33 $ 1,500.
    • 52 $ 75,000.00 $ 1,500.
    • 53 $ 66,666.67 $ 1,500.
    • 54 $ 58,333.33 $ 1,500.
    • 55 $ 50,000.00 $ 1,500.
    • 56 $ 41,666.67 $ 1,500.
    • 57 $ 33,333.33 $ 1,500.
    • 58 $ 25,000.00 $ 1,500.
    • 59 $ 16,666.67 $ 1,500.
    • 60 $ 8,333.33 $ 1,500. - $ 90,000.
  • EDIFICIO $ 300,000.00 5% $ 15,000. DEPRECIACIONES MOI TASA DEPRECIACION A
  • MAQUINARIA $ 400,000.00 10% $ 40,000.
  • EPO. DE TRANSPORTE $ 150,000.00 25% $ 37,500.
  • MOBILIARIO $ 85,000.00 10% $ 8,500. - $ 101,000.
  • $30
  • $5
  • UNIDADES INGRESOS ENERO FEBRERO MARZO
  • PRECIO DE VENTA $ 1,300.00 $ 1,300.00 $ 1,300.
  • INGRESOS POR VENTAS $ 26,000.00 $ 52,000.00 $ 78,000.
  • contado 50% $ 13,000.00 $ 26,000.00 $ 39,000.
  • credito 1 mes 40% $ 10,400.00 $ 20,800.
  • crédito 2 meses 10% $ 2,600.
  • TOTAL DE ENTRADAS DE EF $ 13,000.00 $ 36,400.00 $ 62,400.
  • TOTAL DE COMPRAS $ 8,100.00 $ 16,200.00 $ 24,300. COMPRAS ENERO FEBRERO MARZO
  • CONTADO 80% $ 6,480.00 $ 12,960.00 $ 19,440.
  • CREDITO 1 MES 20% $ 1,620.00 $ 3,240.
  • TOTAL SALIDAS $ 6,480.00 $ 14,580.00 $ 22,680.
  • Sueldos y salarios $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000. CEDULA DE GASTOS
  • Combustibles $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.
  • Servicios tel, luz, agua $ 7,000.00 $ 7,000.00 $ 7,000.
  • Mtto maq y equipo $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.
  • Diversos $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.
  • Intereses $ 3,166.67 $ 3,166.67 $ 3,166.
  • Pago de capital $ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.
  • TOTAL SALIDAS GASTOS $ 63,166.67 $ 63,166.67 $ 63,166.
  • TOTAL DE EGRESOS $ 69,646.67 $ 77,746.67 $ 85,846.
  • INGRESOS $ 13,000.00 $ 36,400.00 $ 62,400. FLUJO DE EFECTIVO ENERO FEBRERO MARZO
  • SALIDAS DE EFECTIVO $ 69,646.67 $ 77,746.67 $ 85,846.
  • FLUJO DE FECTIVO -$ 56,646.67 -$ 41,346.67 -$ 23,446.
  • MAS EFECTIVO INICIAL $ 55,000.00 -$ 1,646.67 -$ 42,993.
  • EFECTIVO FINAL -$ 1,646.67 -$ 42,993.33 -$ 66,440.
  • SALDO MINIMO $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.
  • FINANCIAMIENTO $ 13,646.67 $ 54,993.33 $ 78,440.
  • $ 1,000,000.
    • $ 700,000.
    • $ 300,000.
  • $ 1,000,000.
    • $ 16,666.67 $ 18,333.33 $ 183,333. AMORTIZACION PAGO DE INTERES DEUDA FINAL
    • $ 16,666.67 $ 18,333.33 $ 166,666.
    • $ 16,666.67 $ 18,333.33 $ 150,000.
    • $ 16,666.67 $ 18,333.33 $ 133,333.
    • $ 16,666.67 $ 18,333.33 $ 116,666.
    • $ 16,666.67 $ 18,333.33 $ 100,000.
    • $ 16,666.67 $ 18,333.33 $ 83,333.
    • $ 16,666.67 $ 18,333.33 $ 66,666.
    • $ 16,666.67 $ 18,333.33 $ 50,000.
    • $ 16,666.67 $ 18,333.33 $ 33,333.
    • $ 16,666.67 $ 18,333.33 $ 16,666.
    • $ 16,666.67 $ 18,333.33 -$ 0.
    • $ 200,000.00 $ 220,000.
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 491,666. AMORTIZACION PAGO DE INTERES DEUDA FINAL
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 483,333.
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 475,000.
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 466,666.
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 458,333.
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 450,000.
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 441,666.
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 433,333.
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 425,000.
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 416,666.
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 408,333.
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 400,000.00 $ 100,000.
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 391,666.
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 383,333.
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 375,000.
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 366,666.
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 358,333.
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 350,000.
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 341,666.
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 333,333.
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 325,000.
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 316,666.
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 308,333.
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 300,000.
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 291,666.
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 283,333.
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 275,000.
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 266,666.
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 258,333.
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 250,000.
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 241,666.
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 233,333.
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 225,000.
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 216,666.
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 208,333.
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 200,000.
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 191,666.
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 183,333.
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 175,000.
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 166,666.
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 158,333.
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 150,000.
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 141,666.
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 133,333.
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 125,000.
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 116,666.
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 108,333.
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 100,000.
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 91,666.
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 83,333.
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 75,000.
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 66,666.
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 58,333.
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 50,000.
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 41,666.
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 33,333.
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 25,000.
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 16,666.
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 8,333.
  • $ 8,333.33 $ 9,833.33 $ 0. - $ 500,000.00 $ 590,000.
  • $ 1,250. MENSUAL
  • $ 3,125.00 $ 63,500. $ 3,333.33 DEPRECIACION A 5 AÑOS
    • $ 708.
  • $ 8,416.
    • $ 1,300.00 $ 1,300.00 $ 1,300.00 $ 1,300.00 $ 1,300.
      • $ 104,000.00 $ 130,000.00 $ 156,000.00 $ 182,000.00 $ 208,000.
      • $ 52,000.00 $ 65,000.00 $ 78,000.00 $ 91,000.00 $ 104,000.
      • $ 31,200.00 $ 41,600.00 $ 52,000.00 $ 62,400.00 $ 72,800.
    • $ 5,200.00 $ 7,800.00 $ 10,400.00 $ 13,000.00 $ 15,600.
      • $ 88,400.00 $ 114,400.00 $ 140,400.00 $ 166,400.00 $ 192,400.
      • $ 32,400.00 $ 40,500.00 $ 48,600.00 $ 56,700.00 $ 64,800. ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
      • $ 25,920.00 $ 32,400.00 $ 38,880.00 $ 45,360.00 $ 51,840.
    • $ 4,860.00 $ 6,480.00 $ 8,100.00 $ 9,720.00 $ 11,340.
      • $ 30,780.00 $ 38,880.00 $ 46,980.00 $ 55,080.00 $ 63,180.
      • $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.
    • $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.
    • $ 7,000.00 $ 7,000.00 $ 7,000.00 $ 7,000.00 $ 7,000.
    • $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.
    • $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.
    • $ 3,166.67 $ 3,166.67 $ 3,166.67 $ 3,166.67 $ 3,166.
      • $ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.
      • $ 63,166.67 $ 63,166.67 $ 63,166.67 $ 63,166.67 $ 63,166.
      • $ 93,946.67 $ 102,046.67 $ 110,146.67 $ 118,246.67 $ 126,346.
      • $ 88,400.00 $ 114,400.00 $ 140,400.00 $ 166,400.00 $ 192,400. ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO
      • $ 93,946.67 $ 102,046.67 $ 110,146.67 $ 118,246.67 $ 126,346.
  • -$ 5,546.67 $ 12,353.33 $ 30,253.33 $ 48,153.33 $ 66,053.
  • -$ 66,440.00 -$ 71,986.67 -$ 59,633.33 -$ 29,380.00 $ 18,773.
  • -$ 71,986.67 -$ 59,633.33 -$ 29,380.00 $ 18,773.33 $ 84,826. - $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000. - $ 83,986.67 $ 71,633.33 $ 41,380.00 -$ 6,773.33 -$ 72,826. - 180 200 220 240 $ 124,800.
    • $ 1,300.00 $ 1,300.00 $ 1,300.00 $ 1,300.00 $ 28,600.
  • $ 234,000.00 $ 260,000.00 $ 286,000.00 $ 312,000.00 $ 2,028,000.00 $ 811,200.
  • $ 117,000.00 $ 130,000.00 $ 143,000.00 $ 156,000.00 $ 1,014,000.
  • $ 83,200.00 $ 93,600.00 $ 104,000.00 $ 114,400.00 $ 686,400.
  • $ 18,200.00 $ 20,800.00 $ 23,400.00 $ 26,000.00 $ 143,000.
  • $ 218,400.00 $ 244,400.00 $ 270,400.00 $ 296,400.00 $ 1,843,400.
  • $ 72,900.00 $ 81,000.00 $ 89,100.00 $ 97,200.00 $ 631,800.00 $ 505,440. SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL
  • $ 58,320.00 $ 64,800.00 $ 71,280.00 $ 77,760.00 $ 505,440.
  • $ 12,960.00 $ 14,580.00 $ 16,200.00 $ 17,820.00 $ 106,920.
  • $ 71,280.00 $ 79,380.00 $ 87,480.00 $ 95,580.00 $ 612,360.
  • $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 20,000.00 $ 240,000.
    • $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 36,000.
    • $ 7,000.00 $ 7,000.00 $ 7,000.00 $ 7,000.00 $ 84,000.
    • $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 3,000.00 $ 36,000.
    • $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 2,000.00 $ 24,000.
    • $ 3,166.67 $ 3,166.67 $ 3,166.67 $ 3,166.67 $ 38,000.
  • $ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 25,000.00 $ 300,000.
  • $ 63,166.67 $ 63,166.67 $ 63,166.67 $ 63,166.67 $ 758,000.
  • $ 134,446.67 $ 142,546.67 $ 150,646.67 $ 158,746.
  • $ 218,400.00 $ 244,400.00 $ 270,400.00 $ 296,400. SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE
  • $ 134,446.67 $ 142,546.67 $ 150,646.67 $ 158,746.
  • $ 83,953.33 $ 101,853.33 $ 119,753.33 $ 137,653.
  • $ 84,826.67 $ 168,780.00 $ 270,633.33 $ 390,386.
  • $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000.00 $ 12,000. $ 168,780.00 $ 270,633.33 $ 390,386.67 $ 528,040.00 BANCOS
  • $ 156,780.00 $ 258,633.33 $ 378,386.67 $ 516,040.
  • 11 $ 33,333.33 0.
  • 12 $ 16,666.67 0.
    • 1 $ 500,000.00 0. PERIODO DEUDA INICIAL TASA DE INTERES
    • 2 $ 491,666.
    • 3 $ 483,333.
    • 4 $ 475,000.
    • 5 $ 466,666.
    • 6 $ 458,333.
    • 7 $ 450,000.
    • 8 $ 441,666.
    • 9 $ 433,333.
  • 10 $ 425,000.
  • 11 $ 416,666.
  • 12 $ 408,333.
  • 13 $ 400,000.
  • 14 $ 391,666.
  • 15 $ 383,333.
  • 16 $ 375,000.
  • 17 $ 366,666.
  • 18 $ 358,333.
  • 19 $ 350,000.
  • 20 $ 341,666.
  • 21 $ 333,333.
  • 22 $ 325,000.
  • 23 $ 316,666.
  • 24 $ 308,333.
  • 25 $ 300,000.
  • 26 $ 291,666.
  • 27 $ 283,333.
  • 28 $ 275,000.
  • 29 $ 266,666.
  • 30 $ 258,333.
  • 31 $ 250,000.
  • 32 $ 241,666.
  • 33 $ 233,333.
  • 34 $ 225,000.
  • 35 $ 216,666.
  • 36 $ 208,333.
  • 37 $ 200,000.
  • 38 $ 191,666.
  • 39 $ 183,333.
  • 40 $ 175,000.
  • 41 $ 166,666.
  • 42 $ 158,333.
  • TOTAL DE ENTRADAS DE EF $ 11,700.00 $ 32,760.
  • TOTAL DE COMPRAS $ 7,290.00 $ 14,580. COMPRAS ENERO FEBRERO
  • CONTADO 80% $ 5,832.00 $ 11,664.
  • CREDITO 1 MES 20% $ 1,458.
  • TOTAL SALIDAS $ 5,832.00 $ 13,122.
  • Sueldos y salarios $ 20,000.00 $ 20,000. CEDULA DE GASTOS
  • Combustibles $ 3,000.00 $ 3,000.
  • Servicios tel, luz, agua $ 7,000.00 $ 7,000.
  • Mtto maq y equipo $ 3,000.00 $ 3,000.
  • Diversos $ 2,000.00 $ 2,000.
  • Intereses $ 3,166.67 $ 3,166.
  • Pago de capital $ 25,000.00 $ 25,000.
  • TOTAL SALIDAS GASTOS $ 63,166.67 $ 63,166.
  • TOTAL DE EGRESOS $ 68,998.67 $ 76,288.
  • INGRESOS $ 11,700.00 $ 32,760. FLUJO DE EFECTIVO ENERO FEBRERO
  • SALIDAS DE EFECTIVO $ 68,998.67 $ 76,288.
  • FLUJO DE FECTIVO -$ 57,298.67 -$ 43,528.
  • MAS EFECTIVO INICIAL $ 55,000.00 -$ 2,298.
  • EFECTIVO FINAL -$ 2,298.67 -$ 45,827.
  • SALDO MINIMO $ 12,000.00 $ 12,000.
  • FINANCIAMIENTO $ 14,298.67 $ 57,827.
  • ESTADO DE RESULTADOS DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL EXCEDENTE DE EFECTIVO
  • INGRESOS $ 1,825,200.
  • COMPRAS $ 568,620.
  • UTILIDAD BRUTA O SOBRE $ 1,256,580.
  • GASTOS $ 521,000.
  • UTILIDAD DE OPERACIÓN $ 735,580.
  • GASTOS FINANCIEROS $ 38,000.
  • UTILIDAD ANTES DE IMPUE $ 697,580.

ISR $ 209,274.00 30%

PTU $ 69,758.00 10%

UTILIDAD NETA $ 418,548.

BALANCE GENERAL AL 31 DE DICIEMBRE 2021

ACTIVO

ACTIVO CIRCULANTE

BANCOS $ 404,936.

CLIENTES $ 166,140.

INVENTARIOS $ 10,000.

ACTIVO FIJO/ BALANCE INCIIAL

EDIFICIO $ 300,000.00 $ 285,000.

DEPRECIACION EDIFICIO $ 15,000.

MAQUINARIA $ 400,000.00 $ 360,000.

DEPRECIACION MAQUINAR $ 40,000.

EPO. DE TRANSPORTE $ 150,000.00 $ 112,500.

DEPRECIACION TRANSPORT $ 37,500.

MOBILIARIO $ 85,000.00 $ 76,500.

DEPRECIACION MOBILIARI $ 8,500.

TOTAL DEL ACTIVO

UNIDAD IV

PRESUPUESTO DE CAPITAL, TIR Y VALOR PRESENTE NETO

RAZONES FINANCIERAS POR LO MENOS 8 (ANALISIS

RENTABILIDAD

LIQUIDEZ

ESCENARIO PROBALE, PESIMITA Y OPTIMISTA

GRADO DE APALANCAMIENTO DE LOS 3 ESENARIOS

OPINION SI ES VIABLE O NO ES VIABLE

EL 8% DEL PRESUPUESDO DE CAPITAL SE VAN AUMENTANDO LSO INGRESOS CADA AÑO

PRESUPUESTO DEL CAPITA INVERSION INICIA 1

INGRESOS $ 1,825,200.

COMPRAS $ 568,620.

GASTOS $ 420,000.

DEPRECIACION $ 101,000.

GASTOS FINANCIEROS $ 38,000.

TOTAL DE EGRESOS $ 1,127,620.

FLUJO DE EFECTIVO $ 697,580.