EJERCICIO FLUJO DE CAJA
Para formar una empresa se requiere una inversión de S/ 100,000. Durante la
operación del negocio el inversionista recurre a lo siguiente durante el primer
mes:
Pago de haberes S/. 10 500
Compra de maquinaria S/. 80 000
Pago a proveedores S/. 7 000
Venta de productos S/. 35 000
Pago de materia prima S/. 5 600
Por la compra de la maquinaria tiene que realizar desembolsos
mensuales de S/ 800 durante 10 años.
Debido a que la materia prima es importada, cada mes el costo se
reajusta en 1.5%. Todos los pagos son al contado.
La venta de productos se realiza 70% al contado y 30% al crédito por un
mes. Las ventas para los siguientes meses son: S/. 35 700, S/. 37 000 y S/.
33 500.
Se pide elaborar el flujo de caja para 4 meses.
Concepto:
El Flujo de Caja es un informe financiero que muestra los flujos de ingreso
egreso de efectivo que ha obtenido una empresa
Egreso e ingreso
Pago de haberes - egreso S/. 10 500
Compra de maquinaria-egreso S/. 80 000
Pago a proveedores-egreso S/. 7 000
Venta de productos-ingreso S/. 35 000
Pago de materia prima-egreso S/. 5 600
Flujo de caja proyectado
enero febrero marzo abril
INGRESO DE EFECTIVO
Cuentas por cobrar 24500
