1 ESTRUCTURA Y FUNCIONES QUE TIENE LA TESORERíA DE UNA
EMPRESA.
Prepara tus exámenes
Prepara tus exámenes y mejora tus resultados gracias a la gran cantidad de recursos disponibles en Docsity
Consigue puntos base para descargar
Gana puntos ayudando a otros estudiantes o consíguelos activando un Plan Premium
Orientación Universidad
Prepara tus exámenes
Prepara tus exámenes y mejora tus resultados gracias a la gran cantidad de recursos disponibles en Docsity
Busca documentos
Prepara tus exámenes con los documentos que comparten otros estudiantes como tú en Docsity
Busca documentos en el Store
Los mejores documentos en venta realizados por estudiantes que han terminado sus estudios
Video Cursos
Estudia con lecciones y exámenes resueltos basados en los programas académicos de las mejores universidades
Quiz
Responde a preguntas de exámenes reales y pon a prueba tu preparación
Consigue puntos base para descargar
Gana puntos ayudando a otros estudiantes o consíguelos activando un Plan Premium
Comunidad
Pregúntale a la comunidad
Pide ayuda a la comunidad y resuelve tus dudas de estudio
Ranking de las universidades
Descubre las mejores universidades de tu país según los usuarios de Docsity
Ebooks gratuitos
¡Nuestros e-books salva-estudiantes!
Descarga nuestras guías gratuitas sobre técnicas de estudio, métodos para controlar la ansiedad y consejos para la tesis preparadas por los tutores de Docsity
Estructura y funciones de la tesorería de una empresa, Ejercicios de Industria y Comercio
Este documento analiza la estructura y las funciones clave de la tesorería en una empresa. La tesorería es el área responsable de la gestión de los recursos monetarios de la organización, incluyendo el control y planificación de la liquidez, las negociaciones bancarias, la gestión del riesgo financiero y el control de gestión. Se explica la importancia de una gestión eficaz de la tesorería para optimizar los recursos financieros, reducir el riesgo y garantizar la continuidad del negocio. Además, se detallan los diferentes tipos de inventarios, los métodos de control de inventarios como el abc, peps, eoq y eups, y la relevancia del uso de tecnologías como códigos de barras, rfid y software de gestión de inventarios. El documento también aborda el proceso de cálculo de las razones financieras a corto y largo plazo, como liquidez, endeudamiento, rentabilidad, productividad y crecimiento, que permiten a las empresas medir su desempeño y compararse con la competencia.
Tipo: Ejercicios
2022/2023
1 / 29
Esta página no es visible en la vista previa
¡No te pierdas las partes importantes!
Documentos relacionados
Vista previa parcial del texto
¡Descarga Estructura y funciones de la tesorería de una empresa y más Ejercicios en PDF de Industria y Comercio solo en Docsity!
1 ESTRUCTURA Y FUNCIONES QUE TIENE LA TESORERíA DE UNA
EMPRESA.
La estructura de la
tesorería
La tesorería es la división
responsable del manejo de
todos los recursos monetarios
dentro de
una organización ; es decir, el
área
en el cual se gestiona el
conjunto de recursos
económicos.
LA DETERMINACIÓN DE FLUJOS DE
EFECTIVO
las empresas es tener los recursos monetarios suficientes para cubrir las
diferentes necesidades en la organización, por eso se deben contar con
recursos para tres aspectos fundamentales:
Operaciones normales:.
Operaciones precautorias
.
- Operaciones de oportunidad:.
LA ADMINISTRACIÓN
DEL EFECTIVO
administración del efectivo, primero se debe conocer a la empresa en todo lo que hace, y el
tiempo en el que realiza las operaciones para poder optimizarlo. Para ello.
se analizarán diferentes estrategias para disminuir los tiempos y en consecuencia, el efectivo.
La administración del efectivo es un proceso que consiste en gestionar los flujos de efectivo de
una empresa para garantizar que tenga la liquidez suficiente para cumplir con sus obligaciones.
Por secciones :
1. Sección de Ingresos: Proteger y controlar
eficazmente las actividades de ingresos de
fundaciones, empresas u otras personas morales o
físicas. Las cuentas de ingresos son: Ventas,
prestación de servicios, comisiones recibidas etc.
2. Sección de pagos: Garantía, control y pago de forma
rápida y puntual. Ejemplo: cuentas por cobrar ya sea
a corto o largo plazo.
3. Sección de gestión de cobros: Desarrollar las
actividades generales de gestión de cobranza de
manera eficiente y confiable. Por las diversas
actividades operativas y/o financieras de la
Compañía.
Funciones de la tesorería
Control y planificación de la liquidez: E s responsable de asegurarse de que la
empresa tenga suficientes fondos para cumplir con sus obligaciones a corto plazo.
Negociaciones bancarias: Negocia con las entidades financieras las condiciones de
los productos y servicios financieros que utiliza la empresa.
Gestión del riesgo: Gestiona los riesgos financieros a los que está expuesta la
empresa.
Control de gestión: Proporciona información financiera a los directivos de la empresa
para que puedan tomar decisiones informadas.
Control de costes (objetivos)
- Optimización de Recursos:
- Objetivo: Maximizar la eficiencia en el uso de recursos.
- Control de Gastos:
- Objetivo: Establecer medidas para limitar y controlar los gastos.
- Mejora de la Rentabilidad:
- Objetivo: Asegurar que los ingresos superen los costos.
- Establecimiento de Precios Competitivos:
- Objetivo: Determinar precios que sean competitivos en el mercado.
3. ¿Cómo los egresos afectan de forma
positiva a la empresa?
Generación de
la venta
Facturación
Registro
contable
Envio de
estados de
cuenta
Recepción de
pagos
Gestión de
cobranza
Conciliación
PROCESO DE COBRANZA
OPTIMIZACIÓN DE LA GESTIÓN DE RECURSOS
MEJORA EN LA PLANIFICACIÓN DE LA PRODUCCIÓN
REDUCCIÓN DE COSTOS OPERATIVOS
ANTICIPA Y PREVIENE PROBLEMAS EN LA CADENA DE
SUMINISTRO
MAYOR CAPACIDAD DE RESPUESTA FRENTE A LA
DEMANDA
VENTAJAS
DEL USO
DE
IINVENTARIOS
LA TECNOLOGIA
EN LOS INVENTARIOS
Los sistemas automatizados reducen significativamente la cantidad de recursos y tiempo
necesarios, mejora la gestión de inventarios, garantiza una mayor calidad de los procesos,
reduce los errores humanos y aumenta la eficiencia de los sistemas implementados.
Algunas tecnologías clave que se utilizan con este
propósito incluyen:
- Sistemas de Código de Barras y Escáneres
- Sistemas RFID (Identificación por Radiofrecuencia):
- Software de Gestión de Inventario
- Sensores ySoftware IoT (Internet de las cosas)
- Aplicaciones Móviles
- Sistemas de Localización en Tiempo Real (RTLS)
- Nube y Computación Móvil
Según Funciones a
desempeñar
Inventario en Tránsito
Inventario de Ciclo
Inventario de Seguridad
Según el punto de
vista lógico
Inventario de Existencias
para Especulación
Inventario de Existencias
Obsoletas
Inventario de Previsión
Otros Tipos de
Inventarios
Inventario Físico
Inventario Agregado
Inventario en línea