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Auditoría Interna del SIG y Resolución 2674: Guía para la Planificación y Ejecución, Apuntes de Sistemas de Control

Un procedimiento detallado para la planificación y ejecución de auditorías internas, asegurando el cumplimiento de los requisitos establecidos por la resolución 2674 de 2013 y el sistema de gestión integrados (sig). Abarca aspectos como el alcance, las definiciones, las responsabilidades, la competencia de los auditores, el procedimiento paso a paso y los registros de calidad.

Tipo: Apuntes

2023/2024

Subido el 06/11/2024

luisf-buelvasf
luisf-buelvasf 🇨🇴

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1. OBJETIVO
Establecer el proceso para la planeación y ejecución de la auditoría interna,
garantizando el cumplimiento de los requisitos establecidos por la
Resolución 2674 de 2013 y el Sistema de gestión integrados, determinando
la eficacia y el mejoramiento de este.
2. ALCANCE
Este procedimiento aplica para todos los procesos del establecimiento que
impactan en la calidad del producto, la seguridad de los trabajadores, el
medio ambiente y la inocuidad alimentaria.
3. REFERENCIAS
Resolución 2674 de 2013
ISO 9001:2015 Sistema de Gestión de Calidad
ISO 45001:2018 Sistema de Gestión de Salud y Seguridad en el Trabajo
ISO 14001:2015 Sistema de Gestión Ambiental
ISO 19011:2018 Directrices para Auditorías de Sistemas de Gestión
4. DEFINICIONES
Alcance de la auditoría: Extensión y límites de una auditoría.
Auditoría: proceso sistemático, independiente y documentado para
obtener evidencias objetivas y evaluarlas de manera objetiva con el fin
de determinar el grado en que se cumplen los criterios de auditoría.
Auditoría combinada: auditoría llevada a cabo conjuntamente a un
único auditado en dos o más sistemas de gestión.
Auditor: Persona con la competencia adecuada para llevar a cabo una
auditoria.
Auditado: Una persona u organización sometida a auditoria.
Auditor Líder: Es el responsable directo de la planeación y designación
del equipo encargado de una auditoria.
Procedimiento de auditoría interna del
SIG y resolución 2674 de 2013. Asiatiko
Código: PR-AI-SIG-RE01 Fecha:
30/10/2024 Versión: 01 Página 1 de 6
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¡Descarga Auditoría Interna del SIG y Resolución 2674: Guía para la Planificación y Ejecución y más Apuntes en PDF de Sistemas de Control solo en Docsity!

1. OBJETIVO

Establecer el proceso para la planeación y ejecución de la auditoría interna, garantizando el cumplimiento de los requisitos establecidos por la Resolución 2674 de 2013 y el Sistema de gestión integrados, determinando la eficacia y el mejoramiento de este.

2. ALCANCE Este procedimiento aplica para todos los procesos del establecimiento que impactan en la calidad del producto, la seguridad de los trabajadores, el medio ambiente y la inocuidad alimentaria. 3. REFERENCIAS Resolución 2674 de 2013 ISO 9001:2015 Sistema de Gestión de Calidad ISO 45001:2018 Sistema de Gestión de Salud y Seguridad en el Trabajo ISO 14001:2015 Sistema de Gestión Ambiental ISO 19011:2018 Directrices para Auditorías de Sistemas de Gestión 4. DEFINICIONESAlcance de la auditoría: Extensión y límites de una auditoría.  Auditoría: proceso sistemático, independiente y documentado para obtener evidencias objetivas y evaluarlas de manera objetiva con el fin de determinar el grado en que se cumplen los criterios de auditoría.  Auditoría combinada: auditoría llevada a cabo conjuntamente a un único auditado en dos o más sistemas de gestión.  Auditor: Persona con la competencia adecuada para llevar a cabo una auditoria.  Auditado: Una persona u organización sometida a auditoria.  Auditor Líder: Es el responsable directo de la planeación y designación del equipo encargado de una auditoria.

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Acción Preventiva: Acción emprendida para eliminar la causa de una no-conformidad, de un defecto u otra situación potencial, para evitar que ocurra.  Acción Correctiva: Acción emprendida para eliminar la causa de una no-conformidad, defecto u otra situación no deseable existente con el propósito de evitar que vuelva a ocurrir.  Auditoría de Seguimiento: Proceso de auditoria cuyo alcance se limita a la verificación de la implementación oportuna de los planes de acciones correctivas o preventivas planeadas por los auditados para dar solución a los hallazgos de auditorías previas.  Criterios de la auditoría: Conjunto de política, procedimientos o requisitos utilizados como referencias.  Conclusiones de la auditoría: Resultado de una auditoría, tras considerar los objetivos de la auditoría y todos los hallazgos de la auditoría.  Conformidad: Cumplimiento de un requisito  Equipo auditor: Uno o más auditores que llevan a cabo una auditoria.  Evidencia de la auditoría: Registros, declaraciones de hechos o cualquier otra información verificable que sean pertinentes para los criterios de auditoría.  Hallazgos de la auditoría: Resultados de la evaluación de la evidencia de la auditoría recopilada frente a los criterios de auditoría.  No Conformidad: Es el incumplimiento de un requisito especificado.  Observación de auditoría: Declaración hecha durante la auditoría y sustentada mediante evidencia objetiva.  Plan de auditoría: Descripción de las actividades y de los detalles acordados de una auditoría.  Proceso: conjunto de actividades mutuamente relacionadas que utilizan las entradas para proporcionar un resultado previsto.

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auditoría interna.  Mantener actualizado el programa de auditorías internas.  Dar seguimiento a las no conformidades y verificar la efectividad de las acciones correctivas tomadas como resultado de la auditoría.  Determinar los tiempos de prórroga para el cierre de no conformidades en las áreas auditadas.  Mantener y salvaguardar los documentos correspondientes a la auditoría. Auditores Internos  Elaborar las listas de verificación de los procesos asignados.  Cumplir con lo planificado en el plan de auditoría.  Informar los hallazgos detectados durante la auditoría a la persona auditora líder.  Entregar en tiempo y debidamente requisitadas las listas de verificación a la persona auditora líder al término de la auditoría.  Aportar sus observaciones para la elaboración del informe de auditoría. Personas responsables del proceso  Participar en la reunión de apertura  Toman las acciones respectivas, correctivas o de mejora según metodología definida, ante hallazgos encontrados de auditoría  Informa las acciones a realizar involucrados en el proceso para la implementación.

6. GENERALIDADES

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La auditoría interna permite evaluar el cumplimiento de los requisitos de calidad (ISO 9001), seguridad y salud ocupacional (ISO 45001), gestión ambiental (ISO 14001), y la normativa de sanidad alimentaria especificada en la Resolución 2674 de 2013. El gerente del establecimiento en conjunto con los auditores internos establece el Programa Anual de Auditorías Internas y el Auditor líder prepara el Plan de Auditorías Internas. El perfil del Auditor Interno se establece dentro de la Matriz de selección de auditores. La auditoría es de modalidad presencial y virtual deberá determinarse teniendo en consideración la disponibilidad de la información, de los recursos requeridos, del personal y de las condiciones políticas, sociales, entre otras, que pudieran afectar la operación. Se realizará anualmente, pudiéndose modificar esta programación a partir de las necesidades de la empresa y los resultados de auditorías previas. La selección del equipo de auditoría interna y la realización de auditorías deben asegurar la objetividad e imparcialidad del proceso de auditorías. 6.1 Competencia de los auditores Con el fin de que la auditoria se lleven de manera objetiva e imparcial, el perfil del auditor interno deberá́ ser: AUDITOR INTERNO EN CALIDAD CONTRATADO EXTERNAMENTE Educación Profesional en Ingeniería o administración, afines, preferiblemente con especialización en sistemas de gestión. Experiencia Haber realizado auditoría interna anteriormente en empresas en Sistemas integrados de Gestión y Resolución 2674:2013. Habilidades  Planeación y organización

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9 Ejecutar auditoría interna Equipo auditor Formato^ plan^ de auditoria 10 Elaborar informe de auditoria Equipo auditor Formato informe de auditoria 11 Realizar la reunión de cierre de auditoria Equipo auditor 12 Comunicar el informe de auditoria^ Equipo auditor^ Formato informe de auditoria 13 Dar atención a las no conformidades Responsables^ del establecimiento Procedimiento de acciones correctivas 14 Hacer seguimiento a las no conformidades Equipo auditor

8. REGISTROS DE CALIDAD  Programa de auditoria  Plan de auditoria  Selección del auditor  Evaluación del auditor  Lista de Verificación  Caracterización de los procesos de auditoria  Informe de auditoría interna. 9. HISTORICO DE CAMBIOS CONTROL DE CAMBIOS **Fecha de Actualizació n y Versión Reviso Aprobó Actualización

  1. ANEXOS** A continuación, se muestran ejemplos de los formatos con los que se dará evidencia del cumplimiento del presente procedimiento.

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Lista de verificación Plan de auditoria

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Caracterizacion

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Evaluacion del auditor

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